Manual:Integrat/Incasari si plati/Tranzactii in moneda locala/Actualizare referinte: Diferență între versiuni
Avir (discuție | contribuții) m (→Furnizori) |
Avir (discuție | contribuții) m (→Furnizori) |
||
| Linia 3: | Linia 3: | ||
=Furnizori= | =Furnizori= | ||
Intotdeauna trebuie sa existe un sold la care sa se raporteze orice plata. | Intotdeauna trebuie sa existe un sold la care sa se raporteze orice plata. | ||
In cazul in care plata este mai mare decat soldul atunci trebuie ceruta o factura de avans la furnizor inainte de a efectua plata. | In cazul in care plata este mai mare decat soldul atunci trebuie ceruta o factura de avans la furnizor inainte de a efectua plata. | ||
In cazul in care se forteaza plata fara a avea factura de avans plata respectiva este considerata ERONATA. | In cazul in care se forteaza plata fara a avea factura de avans plata respectiva este considerata ERONATA. | ||
La fiecare bilant se raporteaza soldurile contabile pe scadente iar o plata fara factura denatureaza soldul contabil. | La fiecare bilant se raporteaza soldurile contabile pe scadente iar o plata fara factura denatureaza soldul contabil. | ||
Trebuie facut distinctie intre soldurile negative din contabilitate: | Trebuie facut distinctie intre soldurile negative din contabilitate: | ||
*soldul unui furnizor poate sa fie negativ dar aceasta valoare sa fie compusa din facturi de retur si este cat se poate de corect | *soldul unui furnizor poate sa fie negativ dar aceasta valoare sa fie compusa din facturi de retur si este cat se poate de corect | ||
*soldul unui furnizor poate sa fie negativ dar aceasta valoare sa fie compusa din plati care nu au la baza un document, este cat se poate de INCORECT | *soldul unui furnizor poate sa fie negativ dar aceasta valoare sa fie compusa din plati care nu au la baza un document, este cat se poate de INCORECT | ||
Principiul este simplu: | Principiul este simplu: | ||
*facturara achizitie | *facturara achizitie | ||
*plata | *plata | ||
Atunci cand se plateste mai mult decat este facturat: | Atunci cand se plateste mai mult decat este facturat: | ||
*verificare | *verificare | ||
*factura avans | *factura avans | ||
*plata | *plata | ||
Contul 409 – Furnizori debitori | Contul 409 – Furnizori debitori | ||
In cazurile comune trebuie cerura o factura de avans. | In cazurile comune trebuie cerura o factura de avans. | ||
| Linia 23: | Linia 30: | ||
*371 = 401 + 4426 = 401 **** achizitie marfa | *371 = 401 + 4426 = 401 **** achizitie marfa | ||
*diferenta intre cele doua tranzactii se poate plati | *diferenta intre cele doua tranzactii se poate plati | ||
Contul 473 - Decontari din operatiuni in curs de clarificare | Contul 473 - Decontari din operatiuni in curs de clarificare | ||
In cazuri speciale se poate folosi contul 473 (Decontari din operatiuni in curs de clarificare) sau unul din in momentul in care efectuati o plata fara document care sa fie urmata de o stingere a respectivei tranzactii: | In cazuri speciale se poate folosi contul 473 (Decontari din operatiuni in curs de clarificare) sau unul din in momentul in care efectuati o plata fara document care sa fie urmata de o stingere a respectivei tranzactii: | ||
Versiunea de la data 2 aprilie 2020 10:08
Prin intermediul acestei ferestre se pot adauga, sterge sau vizualiza referintele manuale.
Furnizori[modificare]
Intotdeauna trebuie sa existe un sold la care sa se raporteze orice plata.
In cazul in care plata este mai mare decat soldul atunci trebuie ceruta o factura de avans la furnizor inainte de a efectua plata.
In cazul in care se forteaza plata fara a avea factura de avans plata respectiva este considerata ERONATA.
La fiecare bilant se raporteaza soldurile contabile pe scadente iar o plata fara factura denatureaza soldul contabil.
Trebuie facut distinctie intre soldurile negative din contabilitate:
- soldul unui furnizor poate sa fie negativ dar aceasta valoare sa fie compusa din facturi de retur si este cat se poate de corect
- soldul unui furnizor poate sa fie negativ dar aceasta valoare sa fie compusa din plati care nu au la baza un document, este cat se poate de INCORECT
Principiul este simplu:
- facturara achizitie
- plata
Atunci cand se plateste mai mult decat este facturat:
- verificare
- factura avans
- plata
Contul 409 – Furnizori debitori In cazurile comune trebuie cerura o factura de avans.
- 409 = 401 + 4426 = 401
- cu ocazia urmatoarei facturi furnizorul storneaza avansul si emite factura pentru marfa
- 409 = 401 + 4426 = 401 **** stornare avans
- 371 = 401 + 4426 = 401 **** achizitie marfa
- diferenta intre cele doua tranzactii se poate plati
Contul 473 - Decontari din operatiuni in curs de clarificare In cazuri speciale se poate folosi contul 473 (Decontari din operatiuni in curs de clarificare) sau unul din in momentul in care efectuati o plata fara document care sa fie urmata de o stingere a respectivei tranzactii:
- 473 = 5121 > plata catre furnizor, nu implica referinte
- primiti factura aferenta avansului
- 401 = 473 > stingerea avansului