Manual:Integrat/ANAF/Nomenclatoare/SAF-T - TVA
< Nomenclatoare | SAF-T - Impozite si taxe
Prezentare
Nomenclatorul SAF-T - TVA este utilizat pentru incadrarea informatiilor referitoare la taxa pe valoarea adaugata in raportarea SAF-T / D406.
Pentru verificarea declaratiei sunt importante codurile fiscale asociate operatiunilor, valorile taxei si legatura lor cu informatiile din TaxTable.
Fereastra si filtre
Fereastra prezinta reguli de incadrare TVA, nu doar o lista de cote. Sunt afisate, intre altele, Denumire, Grupa, TaxCode, tipul TVA, procentul TVA, marcajele pentru TVA la incasare, taxare inversa, servicii, TVA zero, Manual si intervalul De la data / Pana la data.
- Data - stabileste data pentru care se afiseaza regulile. La deschiderea ferestrei este propusa data curenta. Daca data este completata, sunt prezentate regulile valabile in intervalul aferent; daca este necompletata, se afiseaza inregistrarile fara data de inceput.
- TIE - filtreaza regulile dupa incadrarea teritoriala. Lista include valorile I, T, E si L, precum si varianta necompletata.
- Listare - lanseaza listarea rapida a informatiilor afisate.
In fereastra exista si o zona de explicatii privind stabilirea tipului TVA, inclusiv tratarea serviciilor, incasarii TVA si taxarii inverse. Pentru analiza unei incadrari, verificati impreuna codul TVA, regulile aplicabile si perioada de valabilitate.
Utilizare
Incadrarea TVA trebuie sa corespunda tratamentului fiscal al operatiunii si datelor din documentul contabil. Procentul de TVA, codul fiscal si suma taxei nu trebuie confundate: fiecare reprezinta o informatie distincta in verificarea raportarii.
La pregatirea declaratiei, verificati corespondenta dintre regulile TVA, codurile TaxType si TaxCode si valorile inregistrate in documentele contabile.